目录
第一部分 黄石市委机关幼儿园概况
一、部门主要职责
二、机构设置情况
第二部分黄石市委机关幼儿园2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 黄石市委机关幼儿园2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分其他需要说明的情况
第五部分名词解释
第六部分附件
第一部分黄石市委机关幼儿园概况
一、部门主要职责
我园是一所公办的省级示范幼儿园，主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务。我园坚持保教并重，促进幼儿全面发展，发挥省级示范园的引领示范作用，带动全市学前教育的蓬勃发展。我园在“生态生活快乐同行”办园理念下，确定了“建立以园本课程为核心的生态系统”办园特色，从物质环境到人文精神都力求一个良好的生态面貌，努力把幼儿园建设成为一所有生命力的幼儿园！
二、机构设置情况
黄石市委机关幼儿园是黄石市机关事务服务中心直属公益二类财政补助事业单位，独立编制财政部门预算和决算。法人代表是柯娟，单位人员编制70人，年末在编实有人数为65 人，退休 34 人。全园设有保健室、电教室、档案室、财务室、教师阅览室及功能室7 间，现开设16个教学班。
第二部分2024年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为1329.57万元。与2023年度相比，收、支总计各减少184.19万元，下降12.17%，主要原因一是基本支出增加了121.9万元，因2024年度，我园新建一所市委机关幼儿园第一分园，公用经费支出增加；新招考教师21名，从市政府机关幼儿园转入在编教师7人，同时有2名教职工退休，需缴纳一次性坐实职业年金，人员经费增加，因此基本支出增加幅度较大。二是项目支出减少了306.09万元，2023年度我园开展的项目有综合建设及装修、消防喷淋报警灭火系统等，2024年主要建设工程已完工，故项目支出减少幅度较大。
图1：收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1329.57万元，与2023年度相比，收入合计减少184.19万元，降低12.17%。其中：财政拨款1126.96万元，占总收入的84.76%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入202.61万元，占总收入的15.24%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。
图2：收入决算结构
三、支出决算情况说明
2024年度1329.57万元。与2023年度相比，减少184.19万元，降低12.17%。其中：基本支出1087.61万元，占本年支出 81.8%；项目支出241.96万元，占本年支出 18.2 %；上缴上级支出 0 万元，占本年支出 0 %；经营支出0 万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占本年支出 0%。
图3：支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为1126.96万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少386.8万元，下降25.55%。主要原因是2023年度我园开展的项目有综合建设及装修、消防喷淋报警灭火系统等，2024年主要建设工程已完工，故项目支出减少幅度较大。
2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入万元，比2023年度决算数减少386.8万元。减少主要原因2023年度我园开展的项目有综合建设及装修、消防喷淋报警灭火系统等，2024年主要建设工程已完工，故项目支出减少幅度较大。政府性基金预算财政拨款收入 0万元，与2022年度决算数一致，无增减变化。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2022年度决算数一致，无增减变化。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1126.96万元，占本年支出合计的84.76 %。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少184.19万元，增长(下降) 12.17 %。主要原因是2023年度我园开展的项目有综合建设及装修、消防喷淋报警灭火系统等，2024年主要建设工程已完工，故项目支出减少幅度较大。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1126.96万元，主要用于以下方面：
1.一般公共服务（类）支出46.83万元，占 4.16 %。主要是用于基本支出。
2.教育支出（类）1080.13万元，占 95.84 %。主要是用于基本支出1040.78万元，项目支出39.35万元。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为913.34万元，支出决算为1126.96万元，完成年初预算的 123.39%。其中：
1.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为 46.83万元，完成年初预算的 100 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：临时增加公开招考职工11人人员经费46.83万元。
2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为913.34万元，支出决算为 1080.13万元，完成年初预算的 118.26 %，支出决算数大于年初预算数的主要原因：
一是2024年开办新园，增加新园开办经费30万元、新园公用经费69万元、人员经费54万元，二是支付前期工程质保金，增加工程项目质保金9.35万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出108.76万元，其中：
人员经费 883.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、医疗费补助、奖励金。
公用经费204.26万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。
全年支出涉及出国（境）团组0个，累计 0人次。
2.公务用车购置及运行费全年预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成全年预算的100 %；较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。其中：
(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。
(2)公务用车运行费支出0万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。其中：
外宾接待支出0万元。2024年共接待来访团组0个，人次（不包括陪同人员）。
国内公务接待支出0万元。2024年共接待国内来访团组0 个，0人次（不包括陪同人员）。
十、机关运行经费支出说明
我单位无机关运行经费支出。
十一、政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额36.83万元，其中：政府采购货物支出30.85万元、政府采购工程支出5.99万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额36.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额36.83万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副市直及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备0台（套）。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金39.2万元，占一般公共预算项目支出总额的99.62%。从评价情况来看我园整体支出绩效情况良好，但也存在预算执行不及时的问题。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
1、综合楼装修及配套设施场地建设工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为467万元，执行数为466.07万元，完成预算99.8%。主要产出和效益：一是综合楼土建工程面积3187.27平方米；二是建设材料（主材）合格率大于95%；三是提高了办园服务质量，增强了幼儿园影响力。发现的问题及原因：工程完工时间目标未完成。下一步改进措施：一是结合本单位实际情况和工作特性，制定相应的项目资金管理办法，及时跟进进度；二是严格按照项目批复的用途规范资金使用，做到专款专用，不挤占其他资金。
2、消防喷淋报警灭火系统改造项目绩效自评综述：项目全年预算数为130万元，执行数为116.57万元，完成预算89.7％。主要产出和效益：一是喷淋报警灭火系统改造项目面积5142.27平方米；二是工程质量合格率大于95%；三是在中标（成交）通知书发出后在规定内时间内签订、合同公示。发现的问题及原因：工程完工时间目标未完成。原因是与中山小学共用消防蓄水池，中山小学的蓄水池在2023年完成验收，故我园消防喷淋报警灭火系统项目在2023验收通过，支付工程款时间滞后。下一步改进措施：一是加强与兄弟单位的沟通协调，预见性的考虑问题，结合实际情况及时调整工作安排；二是结合本单位实际情况和工作特性，制定相应的项目资金管理办法，及时跟进进度。
3、新建幼儿园开办经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为29.9万元，完成预算99.97％。主要产出和效益：一是配备了开园必备的设施，如幼儿图书及绘本、彩色打印机、碎纸机、复印机、电脑等；二是合同签订及公示时间在中标（成交）通知书发出后在30日内时间内签订、合同签订后2天内公示；三是产品合格率大于95%。发现的问题及原因：在项目执行过程中，发现部分小额办公用品（如文具、耗材等）采购未及时办理入库登记手续，主要原因是个别人员对流程不够熟悉，操作存在疏忽。下一步改进措施：加强内部管理，提醒相关人员及时完成登记，确保手续完备。
（三）绩效评价结果应用情况
1、单位绩效评价结果应用情况。一是强化项目管理。根据2024年绩效评价结果，及时向各项目责任部门进行了反馈，进一步压实管理责任、优化工作流程，持续提升项目规范化实施水平。二是严格资金管理。以绩效评价为导向，严格执行项目资金管理规定，切实做到专款专用，提高资金使用效益，保障资金安全、规范、有效运行。
2、单位绩效评价结果拟应用情况。一是将组织开展预算绩效管理专题培训，加强对相关业务人员的辅导，切实提升绩效管理能力和操作水平。二是计划依据2024年度绩效评价结果及项目实施中存在的薄弱环节，进一步优化项目前期规划，强化绩效目标编制与审核，提升绩效目标管理的科学性和准确性。
十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。
我单位无此项内容。
第四部分其他需要说明的情况
我单位无其他需要说明的情况。
第五部分名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指市直财政一般公共预算当年拨付的资金。
（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市直财政政府性基金预算当年拨付的资金。
（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市直财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。
1.一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位），后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
2.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反应。
（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）
（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十六）“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
我单位无其他专用名词。
第六部分附件
一、2024年度黄石市委机关幼儿园整体绩效评价自评表
无
二、2024年度综合楼装修及配套设施场地建设工程项目绩效自评表
三、2024年度消防喷淋报警灭火系统改造项目绩效自评表
四、2024年度新建幼儿园开办经费项目绩效自评表
