黄石市委机关幼儿园2023年度部门决算
目录
第一部分黄石市委机关幼儿园概况
一、部门主要职责
二、机构设置情况
第二部分黄石市委机关幼儿园2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分黄石市委机关幼儿园2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分其他需要说明的情况
第五部分名词解释
第六部分附件
第一部分黄石市委机关幼儿园概况
一、部门主要职责
我园是一所公办的省级示范幼儿园，主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务。我园坚持保教并重，促进幼儿全面发展，发挥省级示范园的引领示范作用，带动全市学前教育的蓬勃发展。我园在“生态生活 快乐同行”办园理念下，确定了“建立以园本课程为核心的生态系统”办园特色，从物质环境到人文精神都力求一个良好的生态面貌，努力把幼儿园建设成为一所有生命力的幼儿园！
二、机构设置情况
黄石市委机关幼儿园是黄石市机关事务服务中心直属公益二类财政补助事业单位，独立编制财政部门预算和决算。法人代表是柯娟，单位人员编制45人，年末在编实有人数为40人，退休32人。全园设有保健室、电教室、档案室、财务室、教师阅览室及功能室5间，现开设12个教学班。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1513.76万元。与2022年度相比，收、支总计各增加466.16万元，增长44.5 %，主要原因一是项目支出增加334.36万元，用于综合楼项目、消防喷淋报警灭火系统改造项目、综合装修及配套设施场地建设工程等；二是基本支出较2022年增加131.8万元，主要包括追加的2名公开招考职工的工资、全园在职职工的职业年金以及一名退休职工去世的抚恤金，以及2023年度补发2022年度职工职工的单列核定绩效以及退休职工的统筹待遇。
图1：收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1513.76万元，与2022年度相比，收入合计增加466.16万元，增长44.5%。其中：财政拨款收入1513.76万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。
图2：收入决算结构
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1513.76万元，与2022年度相比，支出合计增加466.16万元，增长44.5%。其中：基本支出965.71万元，占本年支出 63.8%；项目支出548.04万元，占本年支出 36.2%；上缴上级支出0 万元，占本年支出 0 %；经营支出 0万元，占本年支出0 %；对附属单位补助支出 0万元，占本年支出 0 %。
图3：支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1513.76万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加466.16万元，增长44.5%。增加主要原因一是项目支出增加334.36万元，用于综合楼项目、消防喷淋报警灭火系统改造项目、综合装修及配套设施场地建设工程等；二是基本支出较2022年增加131.8万元，主要包括追加的2名公开招考职工的工资、全园在职职工的职业年金以及一名退休职工去世的抚恤金，以及2023年度补发2022年度职工职工的单列核定绩效以及退休职工的统筹待遇。
2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 1513.76万元，比2022年度决算数增加466.16万元。增加主要原因一是项目支出增加334.36万元，用于综合楼项目、消防喷淋报警灭火系统改造项目、综合装修及配套设施场地建设工程等；二是基本支出较2022年增加131.8万元，主要包括追加的2名公开招考职工的工资、全园在职职工的职业年金以及一名退休职工去世的抚恤金，以及2023年度补发2022年度职工职工的单列核定绩效以及退休职工的统筹待遇。政府性基金预算财政拨款收入 0万元，比2022年度决算数一致，无增减变化。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数一致，无增减变化。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出1513.76万元，占本年支出合计的 100 %。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加466.16万元，增长44.5%。主要原因一是项目支出增加334.36万元，用于综合楼项目、消防喷淋报警灭火系统改造项目、综合装修及配套设施场地建设工程等；二是基本支出较2022年增加131.8万元，主要包括追加的2名公开招考职工的工资、全园在职职工的职业年金以及一名退休职工去世的抚恤金，以及2023年度补发2022年度职工职工的单列核定绩效以及退休职工的统筹待遇。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出 1513.76万元，主要用于以下方面：
1.教育支出（类）1510.83万元，占 99.8 %。主要是用于用于基本支出965.71元，项目支出548.04万元。
2.社会保障和就业支出（类）2.93万元，占0.2%，主要是用于一名退休职工的去世抚恤金。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为879.3万元，支出决算为1513.76万元，完成年初预算的172.2 %。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为879.3万元，支出决算为1510.83万元，完成年初预算的171.8%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是增加项目支出548.04万元，包括综合楼项目254.3万元，消防喷淋报警灭火系统改造项目38.35万元，综合装修及配套设施场地建设工程248.4万元等；二是基本支出增加86.4万元，包括追加的2名公开招考职工的工资、全园在职职工的职业年金。
2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为2.93万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年度有一名退休职工去世，支付了抚恤金2.93万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出965.71万元，其中：
人员经费834.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、医疗费补助、奖励金。
公用经费130.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的 100%。较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费全年预算为 0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100 %。较上年无增减少变动。决算数等于全年预算数。
全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为 0万元，完成全年预算的100 %；较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。其中：
(1)公务用车购置费支出 0万元。本年度购置(更新)公务用车 0辆。
(2)公务用车运行费支出 0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费全年预算为 0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100 %，较上年无增减变动。决算数等于全年预算数。其中：
外宾接待支出 0万元。2023年共接待来访团组0个，0 人次（不包括陪同人员）。
国内公务接待支出0万元。2023年共接待国内来访团组 0 个，0人次（不包括陪同人员）。
十、机关运行经费支出说明
我单位无机关运行经费支出。
十一、政府采购支出说明
本部门（单位） 2023年度政府采购支出总额502.7 万元，其中：政府采购货物支出67万元、政府采购工程支出 435.7万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额502.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额502.7万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0辆，其中，副市级及以上领导干部用车0 辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100 万元以上设备 0 台（套）。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金541.04万元，占一般公共预算项目支出总额98.7％。从评价情况来看，我园整体支出绩效情况良好，但也存在预算执行不及时的问题。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
1、综合楼项目绩效自评综述：项目全年预算数为980万元，执行数为942.15万元，完成预算96.1％。主要产出和效益：一是综合楼土建工程面积3187.27平方米；二是资金节约率5.7%；三是合同签订及公示时间在中标（成交）通知书发出后在30日内时间内签订、合同签订后2天内公示。发现的问题及原因：一是工程完工时间目标未完成。下一步改进措施：一是结合本单位实际情况和工作特性，制度相应的项目资金管理办法，及时跟进进度；二是严格按照项目批复的用途规范资金使用，做到专款专用，不挤占其他资金。
2、消防喷淋报警灭火系统改造项目绩效自评综述：项目全年预算数为130万元，执行数为116.57万元，完成预算89.7％。主要产出和效益：一是喷淋报警灭火系统改造项目面积5142.27平方米；二是工程质量合格率>=95%。发现的问题及原因：一是工程完工时间目标未完成。原因是与中山小学公用消防蓄水池，中山小学的蓄水池在2023年完成验收，故我园消防喷淋报警灭火系统项目在2023验收通过，支付工程款时间滞后。下一步改进措施：一是加强与兄弟单位的沟通协调，预见性的考虑问题，结合实际情况及时调整工作安排；二是结合本单位实际情况和工作特性，制度相应的项目资金管理办法，及时跟进进度。
3、综合楼装修及配套设施场地建设工程项目绩效自评综述：目全年预算数为467万元，执行数为460.08万元，完成预算98.5％。主要产出和效益：一是装修面积3188平方米；二是资金节约率2%；三是合同签订及公示时间在中标（成交）通知书发出后在30日内时间内签订、合同签订后2天内公示。发现的问题及原因：一是工程完工时间目标未完成。下一步改进措施：一是结合本单位实际情况和工作特性，制度相应的项目资金管理办法，及时跟进进度；二是严格按照项目批复的用途规范资金使用，做到专款专用，不挤占其他资金。
（三）绩效评价结果应用情况。
1、单位绩效评价结果应用情况。一是加强项目管理。2023年绩效评价结果确定后，及时向项目责任单位反馈了绩效评价结果。进一步加强项目管理，明确工作职责，理顺管理流程，规范建设行为。二是规范项目资金管理。通过绩效评价，严格按照项目资金管理程序，确保项目资金做到专款专用，有效发挥项目资金的使用效益，保证了项目资金正常、合理使用。
2、单位绩效评价结果拟应用情况。一是拟通过财务培训，对预算绩效管理工作进行专题辅导，切实提高有关业务人员的绩效管理水平。二是拟根据2023年度绩效评价结果，以及在项目绩效评价中发现的不足，加强项目规划，提高绩效目标管理水平。
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
我单位无此项内容。
第四部分其他需要说明的情况
我（单位无其他需要说明的情况。
第五部分名词解释
(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)
1.教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)
2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
我单位无其他专用名词。
第六部分附件
一、2023年度黄石市委机关幼儿园整体绩效评价自评表
无
二、2023年度综合楼项目绩效评价自评表
三、2023年度消防喷淋报警灭火系统改造项目绩效评价自评表
四、2023年度综合楼装修及配套设施场地建设工程项目绩效评价自评表
